虚开发票：企业不得开具与实际交易不符的发票，如无真实交易背景的发票，这将受到税务机关的严厉处罚。 虚构交易：在没有真实业务的情况下进行发票对开或环开，也是违法行为，容易被查处。 购买虚假发票：通过购买虚假发票来虚增成本或减少收入，严重违反税法，面临高额罚款和刑事责任。 收入瞒报：通过私对私、公转私等方式隐瞒企业收入，是税务稽查的重点对象，一经发现将受到重罚。 个人所得税虚报：伪造员工身份或虚报工资，逃避个人所得税，容易被税务机关稽查并处罚。 不当享受税收优惠：不符合条件却申请高新技术企业或其他税收优惠，一旦被查实，将取消资格并追缴税款。 四流不一致：合同、资金、货物和发票的流转信息不一致，容易被认定为虚假交易。 存货与账目不符：企业的账面记录应与实际库存一致，否则会引起税务部门的怀疑和检查。 设置多套账簿：为不同目的设置多套账簿，容易导致税务混乱和违规。 骗取出口退税：通过虚假申报骗取出口退税，违法成本极高，企业应避免此类行为。 忽视小税种：企业应重视印花税、房产税、土地使用税等小税种的缴纳，避免因漏缴而受到处罚。 违规关联交易：关联企业之间的交易应按照市场价格进行，否则会被认为是转移利润逃避税款。 延迟申报税款：未按时申报税款将产生滞纳金和罚款，影响企业的信用。 虚增成本费用：通过虚报高额费用来减少应纳税所得额，是违法行为。 未按规定代扣代缴：未按规定代扣代缴员工个人所得税，将面临税务处罚并需补缴税款。 分割项目逃避税款：通过不合法的手段分割项目以规避高税率，企业应避免此类操作。 虚报销售数据：虚报销售收入以减少税款，属严重违法行为。 超过开票限额未申报：小规模纳税人开票超过限额未申报增值税，将被税务部门处罚。 违反残保金缴纳规定：员工人数超过规定未缴纳残保金，将受到相应处罚。
建立税务风险意识 提高法律意识：财务人员应具备税法知识，保持对税法变化的敏感性。 明确税务底线：了解并遵守税务规定，避免触碰税务红线。 健全内部控制制度 完善会计核算：确保财务记录准确、完整，反映真实的经济活动。 规范业务审批：所有涉及税务的业务应有明确的审批流程，确保合法合规。 提高专业能力 持续学习：财务人员应不断学习税收法规和政策，提高业务水平。 关注政策变化：及时掌握最新税收政策，确保企业及时调整应对。 确保合规申报 准确申报：按规定准确申报税款，避免漏报或误报。 按时缴纳：及时缴纳税款，避免因延迟缴纳产生的滞纳金和罚款。 主动配合税务检查 配合检查：积极配合税务部门的检查，发现问题及时整改。 内部自查：定期进行内部税务自查，提前发现并解决问题。
在线咨询